中國中信股份有限公司二零二零年半年度報告

72 截至二零二零年六月三十日止六個月 中信股份 二零二零年半年度報告 財務報告附註 19 金融資產投資 （續） (a) 按產品類別 （續） 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 港幣百萬元 港幣百萬元 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資（註釋 (ii) ） 債券投資 667,083 688,554 存款證及同業存單 4,553 5,433 證券資產管理計劃（註釋 (i) ） 131,089 – 802,725 693,987 應計利息 7,152 7,949 809,877 701,936 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資的 減值準備 (2,410) (1,820) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資（註釋 (ii) ） 股權 7,189 6,602 投資基金 325 418 7,514 7,020 2,241,461 2,153,729 註釋： (i) 於 2020 年 6 月 30 日，資金信託計劃及證券資產管理計劃涉及的資金中有港幣 95,675 百萬元（於 2019 年 12 月 31 日：港幣 103,340 百萬 元）已委託本集團若干子公司和其他關聯方進行管理。 資金信託計畫及證券定向資產管理計畫的基礎資產主要為信貸類資產和票據類資產。