中國中信股份有限公司二零二零年半年度報告

123 截至二零二零年六月三十日止六個月 中信股份 二零二零年半年度報告 財務報告附註 31 在結構化主體中的權益 （續） (b) 由集團享有權益的結構化主體 （續） 截至資產負債表日，本集團通過直接投資而持有的未合併結構化主體中享有的權益的賬面價值及其在 本集團的資產負債表的相關資產負債項目列示如下： 於 2020 年 6 月 30 日 金融資產投資 賬面價值 以攤餘 成本計量的 金融資產 以公允 價值計量且 其變動計入 當期損益的 金融資產 以公允價值 計量且其變 動計入其他 綜合收益的 債權投資 以公允價值 計量且其變 動計入其他 綜合收益的 權益投資 合計 最大 風險敞口 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 他行發行理財產品 33 2,679 – – 2,712 2,712 非銀行金融機構管理的專項資產管理計劃 130,269 2,573 131,089 – 263,931 263,931 信託投資計劃 179,371 3,934 – – 183,305 183,305 資產支持融資債券 111,320 95 144,752 – 256,167 256,167 投資基金 – 251,445 – 325 251,770 251,770 資產收益權投資 559 – – – 559 559 合計 421,552 260,726 275,841 325 958,444 958,444 於 2019 年 12 月 31 日 金融資產投資 賬面價值 以攤餘 成本計量的 金融資產 以公允 價值計量且 其變動計入 當期損益的 金融資產 以公允價值 計量且其變 動計入其他 綜合收益的 債權投資 以公允價值 計量且其變 動計入其他 綜合收益的 權益投資 合計 最大 風險敞口 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 他行發行理財產品 33 3,211 – – 3,244 3,244 非銀行金融機構管理的專項資產管理計劃 208,896 3,159 – – 212,055 212,055 信託投資計劃 183,442 7,395 – – 190,837 190,837 資產支持融資債券 113,515 97 147,605 – 261,217 261,217 投資基金 – 267,812 – 418 268,230 268,230 資產收益權投資 570 – – – 570 570 合計 506,456 281,674 147,605 418 936,153 936,153