中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 115 年內集團內部審計部及集團內部審計師進行的其他工作包括： ‧ 監管內部舉報渠道，內部舉報渠道乃員工對業務操守提供意見的渠道，並於適當情況下對舉報個案展開 調查；二零一二年，透過舉報渠道接獲兩宗輕微舉報個案，主要關於人力資源事情。 ‧ 出席常務委員會的每月會議，以確保集團內部審計師準確掌握集團所有重大發展，並按月滙報審計工作 進度及主要審計發現（於二零一二年五月前乃按季滙報）。 ‧ 與於中國內地的特鋼業務管理層以及外聘顧問公司合作，實施企業內部控制基本規範（「基本規範」）項下 的內部監控要求，確保全面遵守有關規定。 ‧ 審閱選定業務單位的合約政策手冊及付款程序，以及相關批准文件，確保有關政策及批准文件清楚訂明 相關審閱及審批程序。 ‧ 根據年度審計計劃對信息技術控制進行持續評估。 ‧ 協助監督主要業務單位及總部職能部門於二零一二年就內部監控、風險管理活動、遵守法律及法規以及 集團財務報告職能方面的是否足夠、資歷、經驗及培訓課程作出的內部監控及有關合規自我評估的活 動。 ‧ 就企業管治事宜與外部顧問公司交流意見；評估外部顧問提供有關內部監控的自動化工具。 ‧ 為全體內部審計人員舉辦持續培訓及發展計劃，包括季度交流會及培訓研討會，提升彼等的審計技能及 知識；年內引進數據分析工具、審計程序標準化及改良審計發現分類方法。 ‧ 根據內部審計師協會頒佈的國際內部審計專業實務框架（二零一二年版）修訂內部審計規章，確保中信泰 富的內部審計職能保持符合國際公認的內部審計常規；其後將內部審計規章提呈審計委員會審批。 企業道德操守 紀律守則 中信泰富視企業道德為企業文化，而員工的誠實與誠信均為重要資產。我們致力遵守集團業務所在國家的法 律及法規，而全體董事及僱員必須為自己的行事負責，以維護中信泰富的名聲。中信泰富訂立紀律守則，為 員工界定操守標準，並要求員工遵守，以確保業務所有日常活動均達至最高之操守及專業標準。紀律守則已