中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 113 監察內部監控的效能 年內，審計委員會代表董事會評估本集團內部監控系統（包括財務、營運及合規控制措施與風險管理）的效 能，以及會計及財務滙報職能方面的資源、人員之資歷及經驗是否足夠、以及員工所接受的培訓課程及有關 預算是否充足。 年內進行的主要內部監控檢討概述如下： 內部監控監察 完成的主要工作詳情 評價 內部審計 • 審閱根據審計委員會通過的年度內部審計計劃 編製的集團內部審計報告 • 評估集團內部審計職能部門在履行內部審計職 責方面的資源及能力是否足夠；亦根據經批准 的內部審計計劃檢討內部審計工作的進度 • 於每次審計委員會會議中考慮內 部審計發現及建議、管理層回應 及所採取的整改行動 • 在有需要的情況下向董事會滙報 有關檢討結果 合規評估 • 檢討業務單位及中信泰富總部職能部門作出的 合規聲明，就任何未有遵守法律、上市規則或 其他規定、紀律守則或其他公司政策的事項， 每年均須向審計委員會滙報 • 考慮內部審計報告中滙報的任何不合規事項 • 年內，並無發現重大不合規個案 對內部監控的 自我評估 • 參照中信泰富內部監控架構，檢討業務單位及 總部職能部門之管理層對各自主要監控及風險 管理活動作出的綜合自我評估的結果 • 確保有關管理層對內部監控的自我評估的支持 文件經集團審計部審閱 • 檢討業務單位高層管理人員發出的書面陳述， 確認彼等之自我評估仍屬正確，並確認彼等之 賬目乃根據集團財務報告政策編製 • 年內雖然並無發現重大不足之 處，然而業務單位以及集團總部 職能部門亦列出多個需要強化之 內部監控範疇 • 管理層已發出正面的確認 根據企業管治 守則要求而 進行的會計及 財務職能檢討 • 聘請外部顧問公司對集團會計及財務職能員工 是否足夠及勝任作出獨立檢討 • 檢討業務單位、集團財務管理部、集團庫務 部、集團審計部就會計及財務滙報職能方面的 資源、人員之資歷及經驗是否足夠，以及員工 所接受的培訓課程及有關預算是否充足作出的 自我評估 • 集團會計及財務職能的資源足夠 • 整體而言，會計及財務職能方面 的員工所具備資歷及經驗令人滿 意 • 年內，培訓活動及預算持續獲重 視，令人滿意