中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 112 企業管治 主要控制政策及措施 根據中信泰富的內部監控架構，於日常活動中實施以下主要控制政策及措施，概述如下： 中信泰富實施的主要控制政策及措施 控制環境 ‧ 企業管治政策、人力資源政策手冊及監管業務運作及管治工作的紀律守則。 ‧ 便於內部滙報可疑不當行為的舉報政策。 ‧ 有關滙報及傳播股價敏感資料的內幕消息及股價敏感資料披露政策。 風險評估 ‧ 集團庫務部的風險管理職能負責識別及評估中信泰富不同領域的風險。有關 進一步資料載於本年報風險管理一節。 ‧ 資產負債管理委員會以及其他董事委員會的風險管理職能負責監控財務及非 財務風險的管理。 ‧ 中信泰富的常務委員會以及督導及管理委員會在業務單位層面持續監控業 務、營運及其他風險。 ‧ 編製及審閱風險評估報告，以及透過多個保險安排以管理可保風險。 控制活動 ‧ 主要監控系統及流程，包括預算及成本監控、透過財務滙報系統及流程提呈 管理報告、公司政策及對日常活動進行的審批、覆核及職責劃分。 監控 ‧ 在審計委員會的監督下持續監察合規情況並進行內部監控檢討（請參閱下文 「監察內部監控的效能」一節）。 ‧ 中信泰富公司秘書及集團法律職能負責整體評估及監察既定程序以確保遵守 上市規則及監督有關適用法律及其他主要規定的合規事項。 ‧ 集團審計部直接向審計委員會滙報，並負責對內部監控及風險管理進行獨立 審核。 信息與溝通 ‧ 實行、維護及持續開發企業資源規劃（ ERP ）及信息系統，以支持中信泰富的 業務及營運，包括財務監控及庫務管理職能。 ‧ 透過中信泰富的內聯網及公司電郵系統以及時傳播企業信息。 ‧ 公司網站及股東通訊政策以確保股東獲得有關中信泰富的全面及清楚的信 息，及促進股東參與中信泰富的股東大會。