中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 111 中信泰富之內部監控架構 中信泰富已開發綜合內部監控架構，以確保達致其業務目標。其內部監控架構與「交易委託倡導組織委員會」 (COSO) 架構及二零一二年在中國大陸生效的企業內部控制基本規範（「基本規範」）一致。 中信泰富採納之內部監控架構闡述如下： 1. 控制環境 • 確定中信泰富的基調 • 所有其他內部監控組成 部份的基礎 2. 風險評估 • 識別及分析有關風險 • 確定如何管理風險 3. 控制活動 • 有助確保執行管理指示的政策及程序 • 確保採取必要行動解決可能 阻礙達成中信泰富目標的風險 4. 監控 • 適當及時評估內部控制的質量、 設計及操作的流程 • 確保採取必要修正措施 5. 信息與溝通 • 及時向有關人士提供適切詳盡及 適時的資料 • 令員工能夠有效履行責任 信息與溝通 控制活動 風險評估 控制環境 監控