中國中信股份有限公司二零二零年半年度報告

117 截至二零二零年六月三十日止六個月 中信股份 二零二零年半年度報告 財務報告附註 29 金融風險管理及公允價值 （續） (e) 公允價值 （續） (ii) 其他金融工具的公允價值（非以公允價值計量賬面價值） 本集團於資產負債表日其他金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值之間無重大差異，例外如 下： 於 2020 年 6 月 30 日 賬面價值 公允價值 第一層級 第二層級 第三層級 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 金融資產 金融資產投資 －以攤餘成本計量的金融資產 1,042,784 1,043,992 1,591 761,744 280,657 金融負債 已發行債務工具 －已發行公司債券 116,920 116,113 68,118 47,995 – －已發行票據 76,617 76,385 334 72,597 3,454 －已發行次級債券 82,593 84,611 4,089 80,522 – －已發行存款證（非交易用途） 194 194 – – 194 －同業存單 515,195 508,128 – 508,128 – －已發行可轉換債券 14,287 14,170 – 14,170 – 805,806 799,601 72,541 723,412 3,648 於 2019 年 12 月 31 日 賬面價值 公允價值 第一層級 第二層級 第三層級 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 金融資產 金融資產投資 －以攤餘成本計量的金融資產 1,040,997 1,057,365 2,448 743,741 311,176 金融負債 已發行債務工具 －已發行公司債券 101,530 100,670 64,254 36,416 – －已發行票據 115,006 114,362 364 110,454 3,544 －已發行次級債券 99,975 100,400 6,462 93,938 – －已發行存款證（非交易用途） 3,196 3,113 – 3,113 – －同業存單 489,886 481,933 – 481,933 – －已發行可轉換債券 14,371 14,260 – 14,260 – 823,964 814,738 71,080 740,114 3,544