中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 232 財務報表附註 33 遞延稅項 (a) 集團 遞延稅項乃根據臨時差額按負債法，使用結算日已實質頒佈並預期會應用於有關遞延稅項實現時的 稅率，就臨時差額全數計算。在綜合資產負債表確認之遞延稅項資產及 ( 負債）連同有關變動如下： 遞延稅項來自 超出有關折舊之 投資物業及其他物業 折舊免稅額 虧損 價值之重估 採礦資產及其他 總額 以港幣百萬元計算 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 一月一日 (409) (415) 3,063 2,281 (2,086) (1,626) (2,294) (2,046) (1,726) (1,806) 兌換調整 4 (2) 2 (1) 5 (77) (3) (31) 8 (111) 撥入儲備 – – – – – – 455 759 455 759 稅率改變之影響 – 6 – – – 7 – (2) – 11 （扣除自）╱撥入綜合損益賬 －持續經營業務 53 13 385 788 (284) (390) (30) (898) 124 (487) －已終止經營業務 (2) (11) 14 (5) – – 3 – 15 (16) 轉撥至分類為待售之待售組合 63 – (49) – – – 12 – 26 – 其他 – – – – – – 97 (76) 97 (76) 十二 月三十一日 (291) (409) 3,415 3,063 (2,365) (2,086) (1,760) (2,294) (1,001) (1,726) 集團 以港幣百萬元計算 2012 年 2011 年 在綜合資產負債表確認之遞延稅項資產淨額 2,342 1,647 在綜合資產負債表確認之遞延稅項負債淨額 (3,343) (3,373) (1,001) (1,726)