中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 231 財務報表附註 32 衍生金融工具 （續） (i) 遠期外滙工具 於二零一二年十二月三十一日未到期之遠期外滙工具之名義金額為港幣十億一千八百萬元（二零一 一年：港幣七十五億五千二百萬元）。 採用外滙計值並預計有可能發生的交易，其相關之遠期外滙合約的收益及虧損預期在未來四個月內 產生，於二零一二年十二月三十一日，其有效對沖的部份已在權益內之對沖儲備確認，將來在該等 有關對沖交易影響損益賬時才會在損益賬確認。 (ii) 利率工具 於二零一二年十二月三十一日未到期之利率掉期合約之名義金額為港幣二百九十九億二千九百萬元 （二零一一年：港幣二百九十七億九千萬元）。此外，集團另有總名義金額達港幣六億四千四百萬 元之交叉貨幣利率掉期合約（二零一一年：港幣四億元）。於二零一二年十二月三十一日，利率掉 期合約下之固定年利率範圍為 0.56% 至 5.10% （二零一一年： 0.84% 至 5.24% ）。於二零一二年十二月 三十一日，符合會計對沖條件之利率掉期合約的收益及虧損，其有效對沖的部份已在權益內之對沖 儲備確認，並將於損益賬中配對相關支付之利息。此等利息之支付主要以香港銀行同業拆借利率 (HIBOR) 或倫敦銀行同業拆借利率 (LIBOR) 計算。