中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 132 董事會報告 中信泰富已委聘其核數師根據香港會計師公會發佈的香港鑒證業務準則 3000 號「歷史財務資料審核或審閱以 外的鑒證工作」並參考實務說明 740 號「香港上市規則規定的持續關連交易的核數師函件」，本公司核數師已受 聘對本集團持續關連交易作出報告。根據上市規則第 14A.38 條，核數師已就年報第 130 至 131 頁所載本集團披 露的持續關連交易，發出無保留意見的函件，並載有其發現和結論。中信泰富已向香港聯交所提供核數師函 件副本。 於二零零七年八月二十日，中信泰富全資附屬公司 Catak Enterprises Corp. 按成本就出售 Sino Iron Pty Ltd （「 Sino Iron 」，中信泰富全資附屬公司）之 20% 權益與中國冶金科工集團公司（「中國冶金」）訂立買賣協議 （「該出售」），代價相等於本集團在截至完成該出售當日為止已向 Sino Iron Holdings Pty Ltd （「 Sino Iron Holdings 」）提供之全部資金連同利息之 20% 。假如出售完成，本集團於 Sino Iron 之股權將因該出售而減至 80% 。中國冶金於二零零九年支付預付款港幣 2,130,000,000 元，根據中國冶金的指示，其中港幣 842,000,000 元已由中國冶金用於中澳鐵礦項目，詳情載於財務報表附註 40(a)(iii) 。 於二零一零年五月十一日， Sino Iron 與 MCC Mining (Western Australia) Pty Ltd （「 MCC Mining 」，中國冶金之 全資附屬公司，為鐵礦開採項目之主要承包商）就二零零七年一月二十四日訂立之工程總承包合同（於二零零 七年八月二十日經修訂）訂立第二份補充合同。根據第二份補充合同， Sino Iron 同意支付額外 835,000,000 美 元予 MCC Mining 。於二零零七年一月二十四日訂立之工程總承包合同（於二零零七年八月二十日經修訂）連同 第二份補充合同將於下文統稱為「工程總承包合同」。 於二零一一年十二月三十日， Sino Iron 與 MCC Mining 就工程總承包合同訂立第三份補充合同，據此， Sino Iron 同意支付額外 822,100,000 美元予 MCC Mining 以完成首兩條生產線及全部六條生產線的公輔設施。 於該出售完成時，中國冶金將透過中國冶金科工股份有限公司成為 Sino Iron Holdings 的主要股東，並因此成 為中信泰富之關連人士。工程總承包合同（經第三份補充合同進一步補充）以及合同所述交易將構成中信泰富 的持續關連交易。 於二零一二年十二月三十一日，該出售尚未完成。因此，工程總承包合同（經第三份補充合同進一步補充）以 及其所述交易於年內並不構成中信泰富之持續關連交易。 中信泰富所採納之購股權計劃 中信泰富股份獎勵計劃二零零零 中信泰富於二零零零年五月三十一日採納中信泰富股份獎勵計劃二零零零（「計劃二零零零」）已於二零一零年 五月三十日結束。計劃二零零零之主要條款如下： 1. 計劃二零零零旨在透過 (i) 給予參與者額外獎賞，以鼓勵彼等繼續加倍努力，為中信泰富締造佳績，及 (ii) 吸引及挽留菁英人才參與中信泰富之持續業務營運，從而促進中信泰富及其股東之利益。