中國中信股份有限公司二零二零年半年度報告

19 中信股份 二零二零年半年度報告 金融資產投資 於二零二零年六月三十日，本集團金融資產投資賬面價值為港幣 22,414.61 億，較上年末增加港幣 877.32 億，上升 4.1% 。金融資產投資佔總資產比重 26.44% ，較上年末佔比增加 0.46 個百分點。 (a) 按產品類別 港幣百萬元 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 增加╱（減少） 金額 % 債券投資 1,461,706 1,384,079 77,627 5.6% 證券資產管理計劃 263,931 212,055 51,876 24% 投資基金 251,770 268,230 (16,460) (6.1%) 資金信託計劃 183,305 190,837 (7,532) (3.9%) 存款證及同業存單 40,323 57,780 (17,457) (30%) 股權 25,341 25,178 163 0.6% 理財產品 9,009 4,157 4,852 117% 資產收益權投資 559 570 (11) (1.9%) 其他 377 484 (107) (22%) 小計 2,236,321 2,143,370 92,951 4.3% 應計利息 20,402 19,029 1,373 7.2% 減：損失準備 (15,262) (8,670) (6,592) (76%) 金融資產投資賬面價值合計 2,241,461 2,153,729 87,732 4.1% (b) 按計量屬性 港幣百萬元 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 增加╱（減少） 金額 % 以攤餘成本計量的金融投資 1,042,784 1,040,997 1,787 0.2% 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 381,286 403,776 (22,490) (5.6%) 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的債權投資 809,877 701,936 107,941 15% 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的權益投資 7,514 7,020 494 7.0% 金融資產投資賬面價值合計 2,241,461 2,153,729 87,732 4.1%