中信泰富二零一二年年度報告

中信泰富 二零一二年年度報告 199 財務報表附註 18 聯營公司 集團 以港幣百萬元計算 2012 年 2011 年 所佔資產淨額 5,282 4,922 商譽 一月一日 65 65 轉撥至分類為待售之待售組合之資產 (65) – 十二月三十一日 – 65 聯營公司欠負之貸款（附註 b ） 2,224 2,243 欠負聯營公司之貸款（附註 b ） (7) (8) 7,499 7,222 投資成本： 非上市股份 2,637 2,879 公司 以港幣百萬元計算 2012 年 2011 年 投資成本： 非上市股份 53 53 聯營公司欠負之貸款 1,833 1,942 欠負聯營公司之貸款 (7) (8) 1,879 1,987 年內從聯營公司獲取之股息收入如下： 集團 以港幣百萬元計算 2012 年 2011 年 非上市聯營公司 198 166 附註： (a) 聯營公司香港興業有限公司（「香港興業」）之財政年度結算日為三月三十一日，與本集團之結算日不同。部份聯營公司（包括香港興 業）之業績已按其二零一二年十二月三十一日及二零一一年十二月三十一日止年度之未經審核財務報表以權益法入賬。 (b) 除欠負聯營公司之貸款內約港幣七百萬元（二零一一年：港幣八百萬元 ) 為免息貸款外，其餘在聯營公司欠負及欠負聯營公司之貸款 均按市場利率計息。除了在二零零七年為聯營公司欠負之貸款作出港幣二千四百萬元之減值虧損撥備外，該等貸款毋須於結算日起 計十二個月內還款，亦無拖欠或遭減值，而其賬面值與公平價值相若。 (c) 主要聯營公司資料載於賬目附註 44 。